Optimaal fiscaal sparen in 2020, hoe doet u dat?

Doe de verzekeringscheck en ontdek welke spaarformule voor u fiscaal het interessantste is

2020 loopt ten einde, een bizar jaar dat we ons nog lang zullen herinneren. Toch was er één constante: de rente bleef ook dit jaar superlaag. Optimaal gebruik maken van de mogelijkheden om te sparen met fiscaal voordeel blijft dan ook zeer belangrijk. Maar weet u welke spaarformule u het meeste belastingvoordeel oplevert? Wim Meulemeester, expert levensverzekeringen bij P&V, overloopt uw verschillende opties.

Hoeveel mag u sparen?

“Als u aan pensioensparen doet (of als u dit overweegt), dan hebt u de keuze: ofwel spaart u dit jaar tot 990 euro en dan bedraagt uw fiscaal voordeel 30%. Ofwel spaart u 1.270 euro, en dan is uw fiscaal voordeel 25%.

Als u weinig tot geen belastingen betaalt, dan kan uw fiscaal voordeel lager uitvallen, want het betreft een belastingvermindering.

Bij langetermijnsparen is uw fiscaal voordeel 30%, maar het maximumbedrag dat u mag sparen hangt af van uw beroepsinkomen (uit arbeid, pensioen …). Als regel geldt dat u tot 6% van uw netto beroepsinkomen kunt sparen + 179,10 euro, en met een absoluut maximum van 2.390 euro in 2020. Dit maximum komt overeen met een netto beroepsinkomen van 37.000 euro. Om van een fiscaal voordeel te kunnen genieten, moet uw inkomen (en uw te betalen belasting) voldoende hoog zijn, maar daarnaast moet u ook rekening houden met eventuele hypothecaire kredieten. Hebt u een hypotheek voor uw eigen woning in Vlaanderen of Wallonië (afgesloten vóór 2016) of in Brussel (afgesloten vóór 2017)? Of hebt u een lening voor een tweede woning? In dat geval biedt langetermijnsparen hoogstwaarschijnlijk geen extra voordeel,” aldus Wim Meulemeester.  

TIP: Uw P&V-adviseur kent uw situatie en heeft de nodige kennis in huis om na te gaan wat uw mogelijkheden zijn om uw fiscaal voordeel te optimaliseren.

Tot 30.000 euro ‘fiscale winst’ dankzij pensioensparen en langetermijnsparen

Tegenover het fiscaal voordeel dat een contract pensioensparen of langetermijnsparen u biedt, staat een eindbelasting. Deze wordt in het jaar van uw 60ste verjaardag (of op de 10de verjaardag van het contract als u start na uw 55ste) door P&V doorgestort aan de fiscus en bedraagt 8% voor pensioensparen en 10% voor langetermijnsparen. Deze inhouding wordt berekend op de reserve van uw polis, de eventueel toegekende winstdeelname in tak 21 is vrijgesteld van deze belasting.

Naast deze eindbelasting is er bij het langetermijnsparen ook een premietaks van 2% op elke gestorte premie verschuldigd. Deze premietaks is niet van toepassing bij pensioensparen.

Wordt uw fiscaal voordeel dan niet volledig tenietgedaan door de eindbelasting? Een terechte vraag, die we voor u even hebben nagerekend. In de tabellen hieronder vergelijken we het fiscaal voordeel met de te betalen belasting. We gaan uit van een jaarlijkse premie in de formule tak 21 met een gewaarborgd rendement van 0,45%, de maximale instapkost en een gemeentebelasting van 6%.

“Als u op jonge leeftijd het maximum spaart in zowel pensioensparen als langetermijnsparen, dan kan dit een fiscale winst opleveren van meer dan 30.000 euro. Natuurlijk is het niet iedereen gegeven om dit te doen, en al zeker niet in deze onzekere tijden, maar zelfs op latere leeftijd starten met pensioensparen en/of langetermijnsparen levert u een behoorlijk voordeel op. Maak er optimaal gebruik van!,” zo luidt het advies van onze expert.

Optimaliseer uw polis voor uw 55ste verjaardag

“Zowel pensioensparen als langetermijnsparen moeten worden afgesloten voor een duur van minstens tien jaar en de eindleeftijd moet minimaal 65 jaar zijn. Uw 55ste verjaardag is een sleutelmoment, want de eindbelasting op uw contract wordt niet op uw 60ste verjaardag, maar wel op de 10de verjaardag van het contract ingehouden als u uw contract afsluit of uw spaarpremie verhoogt na uw 55ste verjaardag. Dit kan een belangrijk verschil uitmaken,” legt Wim Meulemeester uit.

Een voorbeeld: Jean is geboren op 24 november 1965 en wordt binnenkort dus 55 jaar. Hij mikt voor 2020 nog op een fiscaal voordeel via langetermijnsparen en stort de maximale premie van 2.390 euro. Hij sluit hiervoor een tak 21-levensverzekering af bij P&V met een gewaarborgd rendement van 0,45%. Uitgaande van een totaalrendement van 1,5% de komende 10 jaar, de maximale instapkost en een gemeentebelasting van 7%, mag Jean zich in 2030 aan een van de volgende netto bedragen verwachten:

• Zijn contract start op 1 november 2020 (vóór zijn 55ste verjaardag): 22.469 euro
• Zijn contract start op 1 december 2020 (na de 55ste verjaardag): 21.426 euro.

De beslissing om vóór zijn 55ste verjaardag te starten, levert Jean bijgevolg zo’n 1.000 euro extra op.

TIP: Start of optimaliseer uw spaarcontract nog vóór uw 55ste verjaardag.

Start met langetermijnsparen vóór uw 65ste verjaardag en blijf na uw pensionering genieten van uw fiscaal voordeel

Volgens Wim Meulemeester kan langetermijnsparen ook voordelen bieden na uw 65ste: “Als u een pensioen ontvangt van meer dan 1.250 euro bruto, dan moet u ook na uw pensionering nog belastingen betalen. In dit geval hebt u er alle belang bij om ook na uw 65ste aan langetermijnsparen te doen. Uw contract moet dan wel starten vóór uw 65ste verjaardag en moet minstens tien jaar lopen. Na uw 65ste verjaardag is het niet meer mogelijk om een contract af te sluiten of uw premie te verhogen. U kunt uw premiebedrag wel op elk moment verlagen.”

Fiscaal voordeel optimaliseren? Vraag raad aan uw P&V-adviseur

U wenst uw belastingen te verlagen? Dat kan met het langetermijnsparen of pensioensparen van P&V. Uw P&V-adviseur helpt u graag bij het bepalen van het bedrag dat u kunt sparen en bij het kiezen van de formule die voor u het meest geschikt is in functie van uw inkomsten en uw huidige financiële situatie.

Doe nu de check …

en ontdek welke spaarformule u het meeste belastingvoordeel oplevert.

Ik ben klant - Maak een afspraak

Ik ben geen klant - Maak een afspraak