Onderscheid pensioensparen en langetermijnsparen
Als u na uw pensionering uw levensstandaard wilt behouden, bouwt u best zelf een aanvullend pensioen op. Dat kan via twee fiscaal interessante formules: pensioensparen en langetermijnsparen. Beide formules worden aangeboden in een versie zonder risico (tak 21), een met risico (verzekeringsfondsen tak 23) of een combinatie van beide. Maar er zijn enkele belangrijke verschillen:
- In 2018 kunt u voor pensioensparen maximaal 960 euro fiscaal voordelig storten (belastingvermindering van 30%) of 1 230 euro (belastingvermindering van 25%). De jaarpremie voor langetermijnsparen hangt af van uw belastbaar inkomen maar is maximaal 2 310 euro.
- De premietaks op de gestorte premies voor langetermijnsparen is 2%. Voor pensioensparen is er geen premietaks.
- De anticipatieve heffing op uw zestigste verjaardag (of op de tiende verjaardag van het contract als het werd afgesloten vanaf 55 jaar) bedraagt 8% voor pensioensparen en 10% voor langetermijnsparen.
- Het fiscale voordeel is hetzelfde voor langetermijnsparen en pensioensparen (bij een jaarpremie van maximaal 960 euro) en bedraagt 30% op de gestorte premies. Wie dit jaar meer dan 960 euro en tot 1 230 euro stort voor zijn pensioensparen, krijgt een belastingvermindering van 25% op de gestorte premies.
Hebt u voldoende financiële reserves en nog ruimte voor fiscale optimalisatie? Bekijk dan samen met uw P&V-adviseur of een combinatie van pensioen- en langetermijnsparen voor u interessant is.
Tak 21: veilig maar beperkt rendement
Spaart u voor uw pensioen met een tak 21-product? Dan bestaat de opbrengst daarvan uit twee delen: een gewaarborgde minimumrente en een variabele deelname in de winst. De winst is afhankelijk van de resultaten van uw verzekeringsmaatschappij en wordt elk jaar opnieuw vastgelegd. Ze is niet gegarandeerd en kan dus zelfs nul zijn.
Wat als uw levensverzekeraar waarbij u in tak 21 spaart niet meer in staat is u uit te betalen of failliet is verklaard? Dan kunt u een beroep doen op het Belgisch Garantiefonds voor financiële producten. Dit fonds betaalt u in dat geval tot 100 000 euro terug. Dit bedrag geldt als maximum per persoon en per verzekeringsinstelling.
Sparen via tak 21 is veilig en fiscaalvriendelijk, maar het rendement is momenteel eerder beperkt. De lage rentevoeten zijn een gevolg van de eurocrisis en de globale economische crisis die al ettelijke jaren aansleept. Kon u tot eind 1999 nog genieten van een gewaarborgde rentevoet van 4,75%, dan mag u nu blij zijn met een rentevoet van 0,4% tot 1%.
Bent u bereid om wat meer risico te nemen, dan zijn er twee goede alternatieven.
Tak 23: potentieel hoger rendement
Bij een tak 23-verzekering hangt het rendement van uw spaargeld af van de resultaten van één of meerdere onderliggende beleggingsfondsen. Het rendement kan hoger liggen dan bij een tak 21-verzekering, maar ook lager of zelfs negatief.
Uw P&V-adviseur bepaalt samen met u uw beleggersprofiel. Dat kan defensief, neutraal, evenwichtig of dynamisch zijn. In functie van uw profiel stelt uw adviseur u de specifieke fondsen voor waarin u kunt investeren. Bij P&V bieden we trouwens profielfondsen aan: dat zijn fondsen waarvan de samenstelling naadloos aansluit bij een bepaald beleggingsprofiel.
U hebt de keuze uit zes beleggingsfondsen, de Managed Funds. Per contract kunt u één fonds selecteren. De fondsen hebben elk hun eigen risicoprofiel. Het FFG Architect Strategy Fund bijvoorbeeld belegt in een gediversifieerde portefeuille (aandelen, obligaties en cash) die het risico van kapitaalverlies wil beperken.
Goed om weten is dat Funds For Good (de beheerder van het fonds) zijn activa investeert volgens de principes van maatschappelijk verantwoord investeren. Zo schenkt Funds For Good 50% van zijn eigen winst (met een minimum van 10% van zijn zakencijfer) aan het Funds for Good Philanthropy (FFGP). Het doel van dit fonds is om startende ondernemers via renteloze leningen te integreren op de arbeidsmarkt.
U kunt de keuze van uw fonds trouwens wijzigen tijdens de looptijd van uw contract.
Meer weten over de verschillende Managed Funds? Uw P&V-adviseur vertelt u er graag meer over.
U kunt zuiver beleggen in tak 23 of kiezen voor een combinatie tak 21 - tak 23.
Combinatie tak 21 en tak 23: berekend risico
Bij P&V kunt u zowel uw contracten Pensioensparen, Langetermijnsparen als Individuele pensioentoezegging afsluiten in een combinatie tak 21 - tak 23. Zo kunt u uw spaargeld een extra boost geven door een stuk van uw premie te investeren in een tak 23-luik, terwijl u op het tak 21-gedeelte een gewaarborgde rentevoet geniet. Door uw inleg te spreiden en omdat u over een langere termijn belegt, beperkt u bovendien het risico in het tak 23-luik.
Uw P&V-adviseur geeft u professioneel advies
Wilt u ook uw pensioenspaarplan extra zuurstof geven? Maak dan een afspraak met uw P&V-adviseur. Hij bekijkt met u uw beleggersprofiel en kan u adviseren welke combinatie van tak 21 en tak 23 het beste bij u past.
