De Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ)

Bent u een zelfstandige zonder vennootschap? Dankzij de Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ) kunt u bovenop uw VAPZ, een extra pensioenkapitaal opbouwen op een fiscaal voordelige manier. Zo kunt u ook op pensioenleeftijd volop verder genieten van het leven.

Vind mijn adviseur

Waarom kiezen voor een POZ bij P&V?

  • U krijgt een belastingvermindering van 30% van de gestorte premies.
  • U kunt tak 21 (gegarandeerd rendement) en tak 23 (één of meerdere beleggingsfondsen) combineren.
  • U kunt uw POZ uitbreiden met een overlijdensdekking van 15 000 euro.
  • U kunt een voorschot vragen op uw POZ-contract als u wil investeren in vastgoed.
  • De totale pensioenopbouw (wettelijk en aanvullend) mag tot 80% bedragen van uw referentie-inkomen*.

 

* Het referentie-inkomen is het gemiddelde van de winst, baten of bezoldiging van de meewerkende echtgeno(o)t(e) van de drie vorige belastbare tijdperken na aftrek van de beroepskosten met uitzondering van de sociale bijdragen en de VAPZ-premies.

Wat is het verschil tussen een POZ en een VAPZ?

Als zelfstandige doet u er goed aan om eerst uw VAPZ volledig in te vullen. Voor een VAPZ betaalt u bijvoorbeeld geen premietaks. Hieronder ontdekt u de andere verschillen tussen een POZ en een VAPZ.

POZ

  • Doelgroep: zelfstandige-natuurlijke persoon
  • Rendement:
    • tak 21 (gegarandeerd rendement)
    • tak 23 (beleggingsfonds)
  • Maximale storting: in functie van de 80% regel (aangepaste POZ-versie)
  • Premietaks hoofdwaarborg: 4,40%
  • Belastingvoordeel: belastingvermindering van 30% (+ gemeentetaksen ) op de premies

 

 

(Sociaal) VAPZ

  • Doelgroep:
    • zelfstandige-natuurlijke persoon
    • zelfstandige met vennootschap
  • Rendement: tak 21 (gegarandeerd rendement)
  • Maximale storting:
    • maximum 8,17% (of 9,40% bij een Sociaal VAPZ) van het netto belastbaar inkomen van 3 jaar geleden
    • het jaarlijks absoluut maximumbedrag bij KB
  • Premietaks hoofdwaarborg: 0%
  • Belastingvoordeel:
    • aftrekbaar als sociale bijdrage, dus premies aftrekbaar van de hoogste schijf van belastbare inkomsten tegen de marginale aanslagvoet
    • na drie jaar ook vermindering van sociale bijdragen
    • in totaal een voordeel tot 63%

 

(Sociaal) VAPZ: meer info 

 

 

Vind een P&V-adviseur in uw buurt

 

Ethisch beleggen met Funds for Good

Beleggen en tegelijkertijd een sociaal project steunen, zónder aan rendement in te boeten, kan met Funds for Good. Via Funds for Good Philantropy schenkt ze 50% van haar eigen winst (met een minimum van 10% van haar inkomsten) om intrestvrije leningen toe te kennen aan werkzoekenden.

Funds for Good herbelegt namelijk een deel van zijn winst om werklozen te helpen om hun eigen activiteit als zelfstandige op te starten en om zich via het ondernemerschap duurzaam op de arbeidsmarkt in te schakelen. 

FAQ POZ

U kunt premies storten in een POZ voor de jaren waarin u nog geen zelfstandige was, of voor de jaren waarin u wel al zelfstandige was, maar nog niet voor uw aanvullend pensioen spaarde. Deze inhaalbijdrage betaalt u eenmalig of in schijven om zo retroactief de fiscaal aftrekbare bijdragen uit het verleden ‘in te halen’.

Voor de POZ kunt u een inhaalbijdrage betalen voor de periode tot maximaal 10 jaar voor het sluiten van het contract (maar ten vroegste vanaf 01/01/2018). Houd wel zeker rekening met de 80%-regel.

Bijvoorbeeld: Een zelfstandige die bij het afsluiten van een POZ op 1 januari 2022 al 15 jaar als zelfstandige zonder vennootschap werkt, zal voor vier jaren (vanaf 01/01/2018) een inhaalbijdrage kunnen storten.

Hebt u een vraag? Uw P&V-adviseur geeft antwoord.

Wij zijn verplicht het kapitaal van uw POZ-contract uit te keren bij uw effectieve wettelijke pensionering.

U kunt ervoor kiezen de uitkering van uw POZ-contract eerder te vragen namelijk op het moment dat:

  • u aan de voorwaarden voldoet om vervroegd met pensioen te gaan (zonder dat u dit effectief doet) of
  • u de wettelijke pensioenleeftijd bereikt hebt (zonder dat u effectief met pensioen gaat).

U kunt wel een voorschot op het kapitaal van uw POZ-contract krijgen om te investeren in de aankoop, bouw of verbouwing van vastgoed.

Hebt u een vraag? Uw P&V-adviseur geeft antwoord.

De POZ is toegankelijk voor de volgende categorieën:

De zelfstandigen:

  • in hoofdberoep (inclusief starters in hoofdberoep)
  • in bijberoep (niet-starters) als er dezelfde sociale bijdragen verschuldigd zijn als in hoofdberoep
  • die wettelijke pensioenleeftijd hebben bereikt zonder effectieve pensionering en die van dezelfde sociale bijdragen verschuldigd zijn als in hoofdberoep

De zelfstandigen helpers:

  • in hoofdberoep (inclusief starters in hoofdberoep)
  • in bijberoep (niet-starters) als er dezelfde sociale bijdragen verschuldigd zijn als in hoofdberoep

De meewerkende partners die aangesloten zijn bij het maxistatuut.

Hebt u een vraag? Uw P&V-adviseur geeft antwoord.

Wat zijn de belangrijkste risico’s bij sparen en beleggen?

Faillissementsrisico

De activa van de interne verzekeringsfondsen die aan de levensverzekering zijn verbonden, maken deel uit van een afgescheiden beheer van het bijzonder vermogen, afzonderlijk beheerd binnen de activa van P&V Verzekeringen. Als P&V failliet gaat, is dat vermogen prioritair voorbehouden om te voldoen aan de verbintenissen tegenover de verzekeringsnemers en/of begunstigden.

Na toepassing van het wettelijk voorrecht, loopt de verzekeringnemer bij faillissement van P&V het risico dat hij zijn opgebouwde reserves (kapitaal) niet, of slechts gedeeltelijk terugkrijgt.

Liquiditeitsrisico

De vereffening van de eenheden van een intern verzekeringsfonds kan uitzonderlijk worden vertraagd of opgeschort.

Marktrisico

De waarde van een deelbewijs van een fonds hangt af van de evolutie van de waarde van de onderliggende activa, marktrentevoeten … De eenheidswaarde is nooit gewaarborgd, kan hoger of lager zijn dan op het ogenblik van de premiestorting en er is geen kapitaalbescherming.

Risico’s van het fondsbeheer

De tak23-fondsen zijn blootgesteld aan verschillende risico’s die variëren in functie van de beleggingsdoelstelling en –politiek van deze fondsen en hun onderliggende fondsen. Om deze beleggingsdoelstelling te behalen, kunnen de beheerders van elk fonds beleggen in verschillende activaklassen en volgens verschillende stijlen. De verhoudingen waarin dit gebeurt, zijn variabel en afhankelijk van de marktomstandigheden en de beleggingspolitiek van het betrokken fonds. Aangezien het rendement niet gewaarborgd wordt, bestaat er steeds een risico dat de uitgevoerde beleggingen niet het verwachte resultaat opleveren, dit desondanks de expertise van specialisten.

Wettelijke vermeldingen

  • De looptijd van dit type contract is vermeld in de bijzondere voorwaarden.
  • Alle informatie over de diensten en producten op deze website is onderworpen aan de regels van het Belgisch recht.
  • Op de POZ zijn een aantal uitsluitingen, beperkingen en voorwaarden in verband met het verzekerde risico van toepassing. We raden u aan om de algemene voorwaarden van deze verzekering aandachtig te lezen. U vindt ze terug op deze website en ze zijn ook beschikbaar bij uw P&V-adviseur.
  • Als klant bent u beschermd door de MiFID-gedragsregels.
  • Als u een klacht of opmerking hebt, kunt u uw P&V-adviseur of de dienst Klachtenmanagement contacteren.
  • Voor advies op maat of een verzekeringsaanbod kunt u terecht bij een P&V-adviseur.
  • Ontdek de algemene voorwaarden.